海外仮想通貨取引所の監視強化！税務署はあなたの取引を見逃さない！2027年から始まる徹底調査と対策

海外仮想通貨取引所の監視強化！税務署はあなたの取引を見逃さない！2027年から始まる徹底調査と対策

はじめに：海外仮想通貨取引所の監視強化に関する緊急事態

皆さん、こんにちは！まかべの税理士村かみです。今回は、Web3、仮想通貨、NFTに関わる皆様にとって非常に重要なニュースをお伝えします。 海外の仮想通貨取引所の監視が強化される という衝撃的なニュースが舞い込んできました。

具体的には、2027年から、海外の仮想通貨取引所の取引情報が、各国税務署に報告される ことが決定されました。これは、これまで抜け穴となっていた海外取引所の利用による脱税を徹底的に追及する、税務署の強い意思表示と言えるでしょう。

1. 海外仮想通貨取引所の監視強化とは？

日本経済新聞が1月31日に報じた記事によると、54カ国が参加する国際的な情報交換制度を通して、海外の仮想通貨取引所の取引情報が各国税務署に提供されるようになります。 これは、これまで情報交換がなかった仮想通貨取引所にも適用されるため、脱税対策として非常に大きなインパクトを持つと言えます。

記事タイトル：仮想通貨の海外取引を監視、G54カ国で法令導入

記事本文の要点：

• 54カ国で、仮想通貨取引所の取引情報を各国税務当局で共有する体制が構築される
• 日本国税庁は2027年から、暗号資産(仮想通貨)の取引情報を海外の税務当局と共有する
• 銀行口座や証券口座の情報は既に交換する仕組みがあるが、仮想通貨はこれまで抜け穴になっていた

図解：情報の流れ

[海外仮想通貨取引所] --(取引情報)--> [海外税務当局] --(情報共有)--> [日本国税庁]

上記図のように、海外の仮想通貨取引所が、取引情報をそれぞれの国の税務当局に提供し、その情報が日本国税庁に共有される仕組みが構築されます。これにより、海外取引所を利用した脱税は、もはや不可能に近くなります。

2. 記事のポイント：税務署の徹底調査への備えを！

このニュースのポイントは、大きく３つあります。

• 2027年から本格実施：2027年から情報交換が始まりますが、税務署は遡及調査を行うことができるため、過去7年間の取引履歴が調査対象となる可能性があります。
• 情報共有の拡大：銀行口座や証券口座の情報交換は既に実施されていますが、仮想通貨取引所の情報交換は今回が初めてです。これまでは脱税の温床となっていた部分にメスが入る形となります。
• 脱税は絶対NG：海外仮想通貨取引所を利用した脱税は、確実にバレてしまうと認識するべきです。税務署は脱税行為を厳しく取り締まっていく姿勢を示しています。

3. 仮想通貨脱税は絶対にダメ！税務署の徹底した調査体制

かつては、海外の銀行口座を使って脱税する手法が問題となっていました。しかし、CRS（Common Reporting Standard：共通報告基準）という国際的な情報交換制度によって、その抜け穴は塞がれました。

同様に、海外仮想通貨取引所を利用した脱税も、今後はCRSに準じる形で情報が共有されるため、容易に脱税することはできなくなります。税務署は、過去７年間も遡及して調査できるため、過去に無申告で行ってきた方も要注意です。

CRSと仮想通貨取引所の関係

CRSは、当初、銀行口座や証券口座などの金融資産の情報交換を目的としていましたが、仮想通貨は対象外でした。そのため、仮想通貨取引所は「抜け穴」として利用されてきました。今回の措置により、仮想通貨取引所もCRSと同等の情報共有体制が構築されることになります。

容易に脱税できなくなる現状

今後は、たとえ海外の銀行口座や仮想通貨取引所を利用したとしても、その取引情報は税務署に筒抜けになります。例えば、フランスにある仮想通貨取引所を利用していた場合、フランス税務当局が日本国税庁にその情報を提供する流れになります。

4. 今後の対策：正直に申告することが最善策

脱税は絶対にやめましょう！ 過去の行為を隠蔽しようとしても、税務署は遡及調査を行うことができるため、必ず発覚します。

ペナルティは非常に高額になります。無申告であった場合、修正申告を行うことでペナルティを軽減できますが、それでも高額な税金とペナルティを支払うことになるでしょう。

今すぐ、適切な税務処理を行いましょう！

税務署の調査強化：３つの重要なポイント

1. 最大7年間の遡及調査可能：2027年から実施開始ですが、税務署は過去7年間の取引履歴も調査できます。
2. 情報提供依頼は既に開始されている可能性：2027年から情報提供義務が課せられますが、税務署は既に海外の仮想通貨取引所に情報提供を依頼している可能性があります。
3. 暗号資産（仮想通貨）の脱税を重点的に調査：仮想通貨の脱税は、世界中で大きな問題となっています。税務署は、仮想通貨の脱税を重点的に調査していく方針です。

これらのポイントを踏まえれば、海外仮想通貨取引所を利用した脱税は、もはや不可能と言えるでしょう。

なぜ海外仮想通貨取引所は情報提供に応じるのか？

日本は、仮想通貨投資家が非常に多く、市場規模も大きいです。海外の仮想通貨取引所にとっても、日本の市場は非常に魅力的な存在です。税務署からの情報提供依頼を拒否すれば、日本人投資家の利用が制限される可能性があり、取引量と利益が大幅に減少するリスクを負うことになります。そのため、海外仮想通貨取引所は、税務署からの情報提供依頼に応じざるを得ない状況にあります。

5. まとめ：今すぐ行動しましょう！

今、何をすべきか？

1. 海外仮想通貨取引所の利用状況を今一度確認しましょう。
2. 過去に無申告で取引を行っていた場合は、すぐに修正申告を行いましょう。
3. 今後の仮想通貨取引においては、必ず申告を行いましょう。

今回の情報強化は、仮想通貨業界にとって大きな転換期となるでしょう。透明性とコンプライアンスを重視し、適切な税務処理を行うことが、今後ますます重要になります。

本記事の内容は、あくまで税理士の個人的な見解であり、法律的な助言ではありません。 仮想通貨に関する税務処理は複雑なため、ご不明な点があれば、専門家にご相談ください。 この動画をご覧の皆様の中で、海外の仮想通貨取引所を利用されていて、過去に無申告であったという方がいらっしゃいましたら、今すぐご相談ください。

連絡先：概要欄に記載

皆様の健やかな仮想通貨ライフのために！